當事人：西藏天易隆興投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“天易隆興”），住所：西藏自治區拉薩市達孜工業(yè)園區。

王承波，男，1964年6月出生，天易隆興法定代表人、執行董事、經(jīng)理，住址：北京市昌平區。

依據2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)2005年《證券法》）有關(guān)規定，我局對天易隆興信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人王承波提出陳述、申辯意見(jiàn)，并要求聽(tīng)證。應當事人王承波的要求，我局分別于2021年11月18日、2022年3月23日舉行了聽(tīng)證會(huì )，聽(tīng)取了當事人王承波的陳述和申辯。因用法律規定的其他方式無(wú)法送達，我局依法分別向當事人天易隆興公告送達了《中國證券監督管理委員會(huì )西藏監管局行政處罰事先告知書(shū)》〔2021〕1號及〔2021〕2號，當事人天易隆興均未在法定期限內領(lǐng)取前述告知書(shū)，亦未提出陳述申辯或聽(tīng)證要求。本案現已調查、審理終結。

經(jīng)查明，天易隆興存在以下違法事實(shí)：

天易隆興未按規定披露所持有西藏銀河科技發(fā)展股份有限公司（案發(fā)時(shí)公司名稱(chēng)，2020年11月26日更名為西藏發(fā)展股份有限公司，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“西藏發(fā)展”）10.65%股權被司法輪候凍結事項。

2016年11月29日，國投泰康信托有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“國投泰康”）與北京星恒動(dòng)影文化傳播有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“星恒動(dòng)影”）簽訂了《信托貸款合同》，約定國投泰康向星恒動(dòng)影發(fā)放信托貸款2.5億元人民幣。同日，天易隆興與國投泰康簽訂了《保證合同》，承諾對星恒動(dòng)影《信托貸款合同》項下的全部債務(wù)承擔連帶保證責任。2016年12月7日，國投泰康向星恒動(dòng)影發(fā)放貸款2.5億元人民幣。2017年6月4日星恒動(dòng)影違約，2018年4月16日國投泰康向北京高院起訴并提出財產(chǎn)保全申請。2018年5月22日，北京高院對天易隆興所持有的西藏發(fā)展10.65%股權進(jìn)行輪候凍結。天易隆興不晚于2018年5月23日知悉上述輪候凍結情況，但直至2018年7月30日才將上述其所持股份輪候凍結情況告知西藏發(fā)展，西藏發(fā)展于2018年8月1日進(jìn)行公告。

上述違法事實(shí)，有相關(guān)司法文書(shū)、相關(guān)合同、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄等證據證明，足以認定。

天易隆興上述行為，違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第四十六條第一款第二項的規定，依據《信息披露違法行為行政責任認定規則》（證監會(huì )公告〔2011〕11號）第十八條第二款“控股股東、實(shí)際控制人直接授意、指揮從事信息披露違法行為，或者隱瞞應當披露信息、不告知應當披露信息的，應當認定控股股東、實(shí)際控制人指使從事信息披露違法行為”的規定，構成2005年《證券法》第一百九十三條第三款所述信息披露違法行為。

天易隆興作為西藏發(fā)展控股股東，王承波任天易隆興法定代表人、執行董事、經(jīng)理。王承波知悉天易隆興所持西藏發(fā)展10.65%股權被輪候凍結事項，但未及時(shí)組織天易隆興告知西藏發(fā)展相關(guān)事實(shí)，導致天易隆興未及時(shí)通過(guò)上市公司進(jìn)行信息披露，是天易隆興違法行為直接負責的主管人員。

當事人王承波在聽(tīng)證會(huì )和陳述、申辯書(shū)面材料中提出的申辯意見(jiàn)主要如下：其一，從未有天易隆興的任何人向其告知天易隆興所持西藏發(fā)展股權被凍結一事，王承波對該股權凍結事項不知情。其二，王承波擔任天易隆興法定代表人僅是“掛名”，未參與天易隆興的日常管理與決策，且本人已于2017年7月向天易隆興大股東提出辭職，至于為何工商登記上一直沒(méi)有進(jìn)行變更，其并不知曉原因。王承波認為本人對天易隆興案涉違法違規行為不應承擔主要責任。其三，關(guān)于第一次聽(tīng)證會(huì )提到的證據中有署名為王承波名字的天易隆興財務(wù)報銷(xiāo)單據，王承波不認可該署名的真實(shí)性，希望做筆跡鑒定，并告知其鑒定結果。其四，請求對王承波減輕處罰，處以警告、免予罰款。

針對當事人王承波的陳述申辯意見(jiàn)，經(jīng)復核，我局認為：

第一，天易隆興所持西藏發(fā)展10.65%股權被輪候凍結一事，王承波一直稱(chēng)從未有天易隆興的任何人向其告知，但這僅僅是消息來(lái)源的問(wèn)題，并不能代表王承波對上述股權凍結事項不知悉。根據時(shí)任西藏發(fā)展董秘楊某嵐接受我局調查人員詢(xún)問(wèn)時(shí)的筆錄,2018年5月23日楊某嵐就上述天易隆興所持西藏發(fā)展股權被輪候凍結事項向王承波進(jìn)行過(guò)匯報溝通，且王承波在二次聽(tīng)證會(huì )時(shí)稱(chēng)其當時(shí)以“天易隆興沒(méi)有向我們出具任何書(shū)面說(shuō)明，我們對外公告不符合程序”回復楊某嵐。綜上，不論天易隆興及其相關(guān)人員是否向王承波告知過(guò)該股權凍結事項，只要其已知悉了此事，也應視為王承波對上述股權凍結事項知情。

第二，截至目前，根據可供查詢(xún)的工商登記資料，王承波仍為天易隆興法定代表人、執行董事、經(jīng)理。根據《信息披露違法行為行政責任認定規則》（證監會(huì )公告〔2011〕11號）第二十二條第一款“任何下列情形，不得單獨作為不予處罰情形認定：（一）不直接從事經(jīng)營(yíng)管理；……”的規定，不能以未參與實(shí)際管理為由進(jìn)行相應責任推脫。王承波作為天易隆興法定代表人、執行董事、經(jīng)理，不論是否參與天易隆興的實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理，都應對天易隆興履行法定義務(wù)、承擔法定責任，應對天易隆興違法違規行為承擔主要責任。

第三，不論署名為王承波名字的天易隆興財務(wù)報銷(xiāo)單據的證據是否具有真實(shí)性，現有其他證據已足以認定王承波應當承擔相應法律責任，無(wú)需再另行對該報銷(xiāo)單據進(jìn)行筆跡鑒定，本案亦不再采用該證據。

第四，王承波在知悉天易隆興所持西藏發(fā)展10.65%股權被輪候凍結事項后，未及時(shí)組織天易隆興告知西藏發(fā)展相關(guān)事實(shí)，未采取措施有效避免或者減少損害后果，放任該違法行為的發(fā)生；且自我局開(kāi)展調查以來(lái)，王承波一直以“從未有天易隆興的任何人向其告知，故對此事不知悉”為由，隱瞞事情真相。當事人王承波不存在依法從輕、減輕處罰的相關(guān)事由。

綜上，我局對當事人王承波的申辯意見(jiàn)不予采納。

根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據2005年《證券法》第一百九十三條第三款的規定，我局決定：

一、對西藏天易隆興投資有限公司給予警告，并處以六十萬(wàn)元罰款；

二、對王承波給予警告，并處以三十萬(wàn)元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰款匯交中國證券監督管理委員會(huì )開(kāi)戶(hù)銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當事人名稱(chēng)或姓名的付款憑證復印件送中國證券監督管理委員會(huì )行政處罰委員會(huì )辦公室及我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議，也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。

 

 

 

                               西藏證監局

                            2022年4月21日