當事人：運盛（成都）醫療科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)運盛醫療或公司），住所地四川省成都市武侯區，法定代表人翁松林。

翁松林，男，1985年1月出生，運盛醫療董事長(cháng)、董事，住址天津市紅橋區。

申西杰，男，1985年9月出生，運盛醫療董事，時(shí)任總經(jīng)理，住址四川省江油市。

侯彩文，男，1981年8月出生，時(shí)任運盛醫療常務(wù)副總經(jīng)理、董事，住址北京市宣武區。

張慧輝，女，1983年10月出生，時(shí)任運盛醫療財務(wù)總監，住址山西省壽陽(yáng)縣。

謝濤，男，1990年8月出生，運盛醫療監事、出納，住址四川省成都市龍泉驛區。

師銳鵬，男，1982年8月出生，時(shí)任運盛醫療資金總監兼麗水運盛人口健康信息科技有限責任公司（運盛醫療子公司，以下簡(jiǎn)稱(chēng)麗水運盛）董事長(cháng)，住址山西省太原市小店區。

依據《中華人民共和國證券法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》)的有關(guān)規定，我局對運盛醫療信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人均提出陳述、申辯。應當事人的要求，我局于2023年10月17日舉行聽(tīng)證會(huì )，聽(tīng)取了當事人的陳述、申辯意見(jiàn)。本案現已調查、審理終結。

經(jīng)查明，運盛醫療涉嫌違法的事實(shí)如下：

2021年11月，運盛醫療通過(guò)其控股子公司麗水運盛虛構貿易業(yè)務(wù)，虛增2021年度營(yíng)業(yè)收入及利潤總額均為779.71萬(wàn)元（扣除增值稅，貿易業(yè)務(wù)按凈額法確認），分別占當期披露營(yíng)業(yè)收入的15.03%，利潤總額的42.97%。運盛醫療的上述行為導致其披露的2021年年度報告存在虛假記載。

運盛醫療于2023年4月27日召開(kāi)第十屆董事會(huì )第十五次會(huì )議、第十屆董事會(huì )第十二次會(huì )議，審議通過(guò)了《關(guān)于四川證監局對公司采取責令整改措施的整改報告》《關(guān)于前期會(huì )計差錯更正及追溯調整的議案》，并于2023年4月29日披露了相關(guān)更正公告。

上述違法事實(shí)，有運盛醫療相關(guān)公告、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄、相關(guān)財務(wù)資料、相關(guān)內部審議資料等證據證明，足以認定。

我局認為，運盛醫療上述行為違反《證券法》第七十八條第二款的規定，構成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。

根據《證券法》第八十二條第三款，《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第五十一條第一款、第三款，《信息披露違法行為行政責任認定規則》(證監會(huì )公告〔2011〕11號)第十七條規定，對上述違法行為，實(shí)際控制人及董事長(cháng)翁松林全面負責公司管理工作，對定期報告的真實(shí)性、準確性、完整性承擔主要責任，系直接負責的主管人員；總經(jīng)理申西杰、時(shí)任常務(wù)副總經(jīng)理侯彩文、時(shí)任財務(wù)總監張慧輝對公司負有管理責任，對定期報告的真實(shí)性、準確性、完整性承擔主要責任，同時(shí)也是虛構貿易業(yè)務(wù)的直接參與者和執行者，系直接負責的主管人員；監事謝濤、時(shí)任麗水運盛董事長(cháng)師銳鵬參與了虛構貿易業(yè)務(wù)的資金劃轉工作，系其他直接責任人員。

上述違法事實(shí)，有運盛醫療相關(guān)公告、相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄、相關(guān)財務(wù)資料、相關(guān)內部審議資料等證據證明，足以認定。

當事人及其代理人提出如下申辯意見(jiàn):

（一）運盛醫療提出：1.公司收到四川證監局責令整改通知后已積極整改；2.該虛構貿易業(yè)務(wù)未影響公司核心財務(wù)指標；3.公司退市后經(jīng)營(yíng)面臨重大困難；4.請求從輕、減輕處罰。

（二）翁松林提出：個(gè)人無(wú)力承擔罰款，其他意見(jiàn)與運盛醫療一致。

（三）申西杰提出：意見(jiàn)與翁松林一致。

（四）侯彩文提出：1.對虛構貿易、虛假記載無(wú)主觀(guān)故意，系按照公司領(lǐng)導要求執行，不應認定為主要責任人；2.公司近年均有發(fā)生醫療貿易業(yè)務(wù)，故其對該虛構貿易業(yè)務(wù)未特別關(guān)注；3.對該虛構貿易無(wú)主觀(guān)故意，溝通審計機構在年報中將該虛構貿易收入確認為非經(jīng)常性損益；4.任職期間勤勉盡責，對虛構貿易、虛假記載事先不知情；5.難以承擔罰款金額，請求減輕處罰。

（五）張慧輝提出：1.公司近年均有發(fā)生醫療貿易業(yè)務(wù)，故其未對該虛構貿易業(yè)務(wù)特別關(guān)注；2.作為財務(wù)總監已按會(huì )計準則進(jìn)行賬務(wù)審核和財報審核，審核相關(guān)合同、資金、發(fā)票、貨權轉移書(shū)據，已勤勉盡責；3.直到調查時(shí)方知為虛構貿易、虛假記載，不應認定為主要責任人；4.任職期間勤勉盡責，溝通審計機構在年報中將該虛構貿易收入確認為非經(jīng)常性損益；5.無(wú)力負擔罰款金額，請求免除處罰。

（六）謝濤提出：1.其事前不知悉該虛構貿易業(yè)務(wù)；2.其作為出納只是履行資金劃轉業(yè)務(wù)職務(wù)；3.其作為普通個(gè)人，因水平有限，無(wú)法掌握該虛構貿易資金的實(shí)際走向，也未能察覺(jué)虛構貿易業(yè)務(wù)的異常；4.年報審計已將該虛構貿易收入確認為非經(jīng)常性損益，故其未提出異議，也無(wú)力通過(guò)聘請事務(wù)所等手段對公司特定業(yè)務(wù)進(jìn)行調查；5.罰款將對其生活產(chǎn)生重大影響，請求減輕處罰。

（七）師銳鵬提出：1.其未擔任公司高管，也未行使公司重要管理職能；2.未參與該虛構貿易合同審核，無(wú)法甄別該貿易系虛假業(yè)務(wù)。3.對于劃款行為，主觀(guān)上無(wú)故意，客觀(guān)上系執行公司意志，未主動(dòng)完成虛假貿易業(yè)務(wù)；4.公司近年均有發(fā)生醫療貿易業(yè)務(wù)，故未對該虛構貿易特別關(guān)注；5.請求不認定為其他直接責任人；6.難以承受罰款金額，請求減輕處罰。

經(jīng)復核，我局認為當事人的申辯理由不能成立，具體如下：

（一）運盛醫療提出的從輕、減輕處罰的請求沒(méi)有事實(shí)和法律依據，不予支持。公司在收到責令整改通知書(shū)后進(jìn)行整改、該虛構貿易業(yè)務(wù)的情節、公司目前經(jīng)營(yíng)狀況等情形在量罰時(shí)已充分考慮。

（二）翁松林未提供證據證明具有從輕、減輕處罰的情形，對其請求不予支持。

（三）申西杰未提供證據證明具有從輕、減輕處罰的情形，對其請求不予支持。

（四）侯彩文作為時(shí)任常務(wù)副總經(jīng)理，應保證定期報告的真實(shí)性、準確性、完整性，但未提交充分證據證明其已履行勤勉盡責義務(wù)；其提出的對該虛構貿易無(wú)主觀(guān)故意、系按照公司領(lǐng)導要求執行、事先不知情、溝通審計機構在年報中將該虛構貿易收入確認為非經(jīng)常性損益等申辯，不能證明其已勤勉盡責；其系虛構貿易業(yè)務(wù)的直接參與者和執行者，系直接負責的主管人員；其未提供證據證明具有減輕處罰的情形，對其減輕處罰的請求不予支持。

（五）張慧輝作為時(shí)任財務(wù)總監，應保證定期報告的真實(shí)性、準確性、完整性，但未提交充分證據證明其已履行勤勉盡責義務(wù)；其提出的對該虛構貿易無(wú)主觀(guān)故意、事先不知情、溝通審計機構在年報中將該虛構貿易收入確認為非經(jīng)常性損益、已審核相關(guān)合同、資金、發(fā)票、貨權轉移書(shū)據等申辯，不能證明其已勤勉盡責；其系虛構貿易業(yè)務(wù)的直接參與者和執行者，系直接負責的主管人員；其未提供證據證明具有免除處罰的情形，對其提出的免除處罰的請求不予支持。

（六）謝濤作為監事，應保證定期報告的真實(shí)性、準確性、完整性，但未提交充分證據證明其已履行勤勉盡責義務(wù)；其提出的事前不知悉該虛構貿易業(yè)務(wù)、其作為出納只是履行資金劃轉業(yè)務(wù)職務(wù)、其作為普通個(gè)人水平有限、認可年報審計將該虛構貿易收入確認為非經(jīng)常性損益等申辯，不能證明其已勤勉盡責；其參與了虛構貿易業(yè)務(wù)的資金劃轉工作，其行為與信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系；其未提供證據證明具有減輕處罰的情形，對其減輕處罰的請求不予支持。

（七）師銳鵬參作為時(shí)任麗水運盛董事長(cháng)，參與了虛構貿易業(yè)務(wù)的資金劃轉工作，其行為與信息披露違法行為具有直接因果關(guān)系，對其不認定為其他直接責任人的請求不予支持；其未提供證據證明具有減輕處罰的情形，對其減輕處罰的請求不予支持。

根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，根據《證券法》第一百九十七條第二款的規定，我局決定：

一、對運盛（成都）醫療科技股份有限公司給予警告，并處以二百萬(wàn)元的罰款；

二、對翁松林、申西杰、侯彩文、張慧輝給予警告，并分別處以一百萬(wàn)元的罰款；

三、對謝濤、師銳鵬給予警告，并分別處以五十萬(wàn)元的罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰款匯交中國證券監督管理委員會(huì )開(kāi)戶(hù)銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送中國證券監督管理委員會(huì )行政處罰委員會(huì )辦公室備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議，也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。

 

 

  四川證監局  

2023年10月18日