一、案情簡(jiǎn)介

    新證券法實(shí)施后，證券監管部門(mén)作出市場(chǎng)首例“非法借用他人賬戶(hù)從事證券交易案”的行政處罰。正某儲能借用“葉某武”“李某建”賬戶(hù)交易“國軒某科”，累計買(mǎi)入2,352,300股，金額35,845,750元；累計賣(mài)出1,450,300股，金額21,704,732元；共計虧損1,782,892.94元。

    二、法律適用

    正某儲能上述行為違反了《證券法》第五十八條“任何單位和個(gè)人不得違反規定，出借自己的證券賬戶(hù)或者借用他人的證券賬戶(hù)從事證券交易”的規定，構成《證券法》第一百九十五條“違反本法第五十八條的規定，出借自己的證券賬戶(hù)或者借用他人的證券賬戶(hù)從事證券交易的，責令改正，給予警告，可以處五十萬(wàn)元以下的罰款”所述情形。根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節和社會(huì )危害程度，安徽證監局作出“責令正某儲能改正，給予警告，并處以20萬(wàn)元罰款”的處罰決定。

    三、案例警示

    新《證券法》第五十八條和第一百九十五條從主體、行為方式及法律責任承擔等方面對證券賬戶(hù)實(shí)名制要求予以完善，一是擴大了違法主體范圍，在法人的基礎上增加個(gè)人；二是違法行為在法人借用或出借他人證券賬戶(hù)的基礎上增加個(gè)人的出借和借用行為，并將原來(lái)的限定詞“非法利用”修改成“違反規定”；三是罰則中刪除了“沒(méi)收違法所得”且將倍數罰款修訂為定額處罰。

    證券賬戶(hù)的實(shí)名開(kāi)立和使用是證券賬戶(hù)管理的基本要求，也是保障資本市場(chǎng)安全穩定運行，維護投資者合法權益的重要措施。在此，我們提醒廣大投資者嚴格遵守賬戶(hù)實(shí)名制要求，切勿借用他人證券賬戶(hù)交易，爭做合法合規投資者。