國盛金融控股集團股份有限公司：

經(jīng)查，國盛金融控股集團股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國盛金控或公司）存在以下問(wèn)題：

  一、業(yè)務(wù)收入確認不規范。國盛金控子公司國盛證券有限責任公司2020年至2022年期間保薦業(yè)務(wù)收入未嚴格按照企業(yè)會(huì )計準則有關(guān)規定進(jìn)行計量，導致公司收入確認出現差錯，上述期間差錯金額分別為413.67萬(wàn)元、212.53萬(wàn)元、87.93萬(wàn)元，不符合《企業(yè)會(huì )計準則第14號——收入》第四條、第五條規定。

二、商譽(yù)減值測試信息披露不充分。公司2022年年度報告未充分披露商譽(yù)減值測試的過(guò)程與方法、流動(dòng)性折扣率等關(guān)鍵參數變更及其確定依據等，不符合《會(huì )計監管風(fēng)險提示第8號——商譽(yù)減值》第一條第（四）項規定。

三、公司治理不規范。公司第四屆董事會(huì )提名委員會(huì )第四次、第五次會(huì )議提名程序執行不到位，內幕信息知情人登記管理不規范，內部控制相關(guān)制度不完善，不符合《上市公司治理準則》（證監會(huì )公告〔2018〕29號）第三十八條、《上市公司監管指引第5號——上市公司內幕信息知情人登記管理制度》（證監會(huì )公告〔2022〕17號）第五條、第七條規定。

    上述問(wèn)題導致相關(guān)信息披露不準確，違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第三條第一款的規定。根據《證券法》第一百七十條第二款、《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第五十二條第一款規定，我局決定對你公司采取責令改正的監管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。你公司應高度重視上述問(wèn)題，強化公司內控治理，提高規范運作水平，并于收到本決定書(shū)之日起30日內，向我局提交書(shū)面整改報告。

如果對本監督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )提出行政復議申請，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。

 

 

                                  江西證監局

                                    2024年月21日