當事人：崔某鵬，男，197X年12月出生，時(shí)任北京百卓網(wǎng)絡(luò )技術(shù)有限公司副總經(jīng)理，住址：北京市西城區。

　依據2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)2005年《證券法》）的有關(guān)規定，我局對崔某鵬內幕交易通鼎互聯(lián)信息股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)通鼎互聯(lián)）股票的行為進(jìn)行了立案調查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人提出陳述申辯意見(jiàn)，但未要求聽(tīng)證。本案現已調查、審理終結。

經(jīng)查明，崔某鵬存在以下違法事實(shí)：

一、內幕信息的形成和公開(kāi)過(guò)程

2017年3月，通鼎互聯(lián)以108,000萬(wàn)元的價(jià)格通過(guò)發(fā)行股份及支付現金的方式向陳某濱、深圳市南海嘉吉金融控股有限公司、崔某鵬、宋某等共6名股東（統稱(chēng)交易對方）購買(mǎi)其持有的北京百卓網(wǎng)絡(luò )技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)百卓網(wǎng)絡(luò )）100%股權，雙方簽訂業(yè)績(jì)承諾及利潤補償協(xié)議及其補充協(xié)議。協(xié)議約定如百卓網(wǎng)絡(luò )未完成承諾凈利潤數，交易對方須按業(yè)績(jì)補償協(xié)議的約定履行補償義務(wù)。

2019年7月上中旬，時(shí)任通鼎互聯(lián)董秘王某及天衡會(huì )計師事務(wù)所會(huì )計師就百卓網(wǎng)絡(luò )應收賬款情況開(kāi)展現場(chǎng)檢查。檢查情況顯示百卓網(wǎng)絡(luò )應收賬款和預付賬款呈快速增長(cháng)趨勢，經(jīng)營(yíng)情況惡化，主要資產(chǎn)存在大額減值風(fēng)險。

2019年8月18日，王某通過(guò)微信向通鼎互聯(lián)董事錢(qián)某芳匯報百卓網(wǎng)絡(luò )主要財務(wù)指標完成情況等。

2019年10月24日，天衡會(huì )計師事務(wù)所會(huì )計師初步測算，假設百卓網(wǎng)絡(luò )2019年凈利潤完成數為1億元，業(yè)績(jì)補償金額應為141,528,514.37元，商譽(yù)減值2億元。

2019年11月份，百卓網(wǎng)絡(luò )總經(jīng)理陳某濱前往通鼎互聯(lián)，王某詢(xún)問(wèn)陳某濱百卓網(wǎng)絡(luò )財務(wù)情況，陳某濱預估百卓網(wǎng)絡(luò )極大可能不能完成2019年的業(yè)績(jì)承諾。經(jīng)向錢(qián)某芳匯報后，錢(qián)某芳要求王某安排中介機構對百卓網(wǎng)絡(luò )商譽(yù)減值、應收賬款等事項進(jìn)行測算。

2019年11月22日-29日期間，通鼎互聯(lián)安排天衡會(huì )計師事務(wù)所會(huì )計師在百卓網(wǎng)絡(luò )預審。

2019年11月29日，經(jīng)天衡會(huì )計師事務(wù)所會(huì )計師測算，百卓網(wǎng)絡(luò )2019年度預計虧損1.4億元，商譽(yù)減值金額為857,217,523.52元。會(huì )計師于當日通過(guò)微信將相關(guān)數據資料發(fā)送給王某，王某將百卓網(wǎng)絡(luò )數據向錢(qián)某芳匯報，溝通了百卓網(wǎng)絡(luò )大概虧損數據。

2019年12月15日-18日，通鼎互聯(lián)安排上海東洲資產(chǎn)評估有限公司現場(chǎng)了解百卓網(wǎng)絡(luò )情況，評估師表示其不能完成2019年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)，需計提商譽(yù)減值。

2019年12月23日，王某等人赴百卓網(wǎng)絡(luò )，向陳某濱、崔某鵬、宋某等人表示因百卓網(wǎng)絡(luò )虧損，通鼎互聯(lián)8.5億元商譽(yù)需全額計提減值準備。根據業(yè)績(jì)補償協(xié)議會(huì )涉及到股票注銷(xiāo)和現金補償，希望做好相關(guān)協(xié)調工作。

2020年1月21日，北京天健興業(yè)資產(chǎn)評估有限公司人員通過(guò)微信向王某發(fā)送通鼎光棒生產(chǎn)線(xiàn)和部分光纖在建生產(chǎn)線(xiàn)初步減值評估結果，減值金額為49,572.04萬(wàn)元。

2020年1月23日，經(jīng)天衡會(huì )計師事務(wù)所審計，百卓網(wǎng)絡(luò )2019年度預計虧損金額為494,777,165.43元。

2020年2月2日晚間，通鼎互聯(lián)發(fā)布2019年年度業(yè)績(jì)預告稱(chēng)，2019年度歸屬于上市公司股東的凈利潤預計虧損20-25億元，其中因收購百卓網(wǎng)絡(luò )形成的商譽(yù)存在減值跡象，擬計提商譽(yù)減值準備金額約為8.57億元；光棒生產(chǎn)線(xiàn)和部分光纖在建生產(chǎn)線(xiàn)減值準備約為5億元；百卓網(wǎng)絡(luò )2019年度預計虧損約5億元等。

上述通鼎互聯(lián)2019年度預計虧損事項，屬于2005年《證券法》第六十七條第二款規定的“（五）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失”，在依法公開(kāi)前系2005年《證券法》第七十五條第二款第（一）項規定的內幕信息。該內幕信息形成時(shí)間不晚于2019年11月29日，公開(kāi)于2020年2月2日。內幕信息敏感期為2019年11月29日至2020年2月2日。百卓網(wǎng)絡(luò )總經(jīng)理陳某濱、副總經(jīng)理崔某鵬、宋某、通鼎互聯(lián)高管人員及相關(guān)中介機構責任人等為內幕信息知情人。其中，崔某鵬知悉時(shí)間不晚于2019年12月23日。

二、崔某鵬內幕交易“通鼎互聯(lián)”股票

崔某鵬于2017年9月8日在海通證券蘇州鱸鄉南路營(yíng)業(yè)部（原海通證券蘇州笠澤路營(yíng)業(yè)部）以本人名義開(kāi)立證券賬戶(hù)，資金賬戶(hù)466XXXX890，新開(kāi)上海股東賬戶(hù)A147XXXX324和深圳股東賬戶(hù)014XXXX320，由崔某鵬本人操作。

2019年12月25日至2020年1月2日，崔某鵬通過(guò)本人手機操作名下證券賬戶(hù)，賣(mài)出“通鼎互聯(lián)”股票957,221股，成交金額6,354,960.5元，避免損失1,366,197.68元，賣(mài)出“通鼎互聯(lián)”股票所得資金大部分轉出至崔某鵬或其配偶名下銀行賬戶(hù)。

以上事實(shí)，有通鼎互聯(lián)相關(guān)公告、相關(guān)證券和銀行賬戶(hù)資料、交易記錄、交易所計算數據以及相關(guān)人員詢(xún)問(wèn)筆錄等證據證明，足以認定。

我局認為，崔某鵬知悉內幕信息，在內幕信息公開(kāi)前賣(mài)出“通鼎互聯(lián)”股票的行為違反了2005年《證券法》第七十三條、第七十六條第一款的規定，構成2005年《證券法》第二百零二條所述的違法行為。

崔某鵬提出如下陳述申辯意見(jiàn)：

第一，賣(mài)出“通鼎互聯(lián)”股票客觀(guān)上是個(gè)人稅務(wù)以及股票質(zhì)押債務(wù)上不堪重負的原因所致，在動(dòng)機上沒(méi)有損害上市公司權益以及廣大股民利益的主觀(guān)惡意。

第二，賣(mài)出股票所得資金存放于海通證券資金賬戶(hù)，不存在“轉出至個(gè)人或配偶名下銀行賬戶(hù)”、用于個(gè)人及家庭生活的情形。同時(shí)積極籌措資金贖回質(zhì)押的“通鼎互聯(lián)”股票，以協(xié)助上市公司股票回購和注銷(xiāo)，間接起到了降低上市公司和廣大股民權益損失的作用。

第三，本人因申請執行人通鼎互聯(lián)與被執行人陳某濱、崔某鵬、宋某等國內非涉外仲裁裁決案，已被蘇州中院凍結、扣劃8.68多億元及相應利息，列入限制高消費被執行人名單，家庭生活困難，懇請酌情從輕處罰。

經(jīng)復核，我局認為：

第一，崔某鵬知悉內幕信息，是2005年《證券法》第七十四條第三項所列的內幕信息知情人。根據2005年《證券法》第七十六條“證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人，在內幕信息公開(kāi)前，不得買(mǎi)賣(mài)該公司的證券”的規定，崔某鵬在內幕信息公開(kāi)前不得買(mǎi)賣(mài)“通鼎互聯(lián)”。

第二，在案證據已表明，賣(mài)出“通鼎互聯(lián)”股票的資金大部分已轉入崔某鵬或其配偶名下銀行賬戶(hù)，崔某鵬享有支配使用權，其具體資金用途不影響內幕交易的認定。

第三，家庭生活困難，不屬于法定的應當從輕或者減輕行政處罰的情形。

綜上，我局對崔某鵬的陳述申辯意見(jiàn)不予采納。

根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據2005年《證券法》第二百零二條的規定，我局決定：

對崔某鵬內幕交易“通鼎互聯(lián)”股票行為，沒(méi)收崔某鵬違法所得1,366,197.68元，并處以1,366,197.68元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰沒(méi)款匯交中國證券監督管理委員會(huì )，開(kāi)戶(hù)銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送中國證券監督管理委員會(huì )行政處罰委員會(huì )辦公室和江西證監局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議，也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。 

　　

　　

江西證監局 

2022年4月29日