客戶(hù)交易結算資金管理辦法
（2001年5月16日證監會(huì )令第3號公布 根據2021年6月11日證監會(huì )令第184號《關(guān)于修改部分證券期貨規章的決定》修訂）
第一章 總 則
第一條 為規范證券交易結算資金的管理，保護投資者利益，根據《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》），制定本辦法。
第二條 客戶(hù)交易結算資金必須全額存入指定的從事證券交易結算資金存管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，單獨立戶(hù)管理。嚴禁挪用客戶(hù)交易結算資金。
第三條 從事證券交易結算資金存管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行、證券登記結算公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)結算公司）依照本辦法對客戶(hù)交易結算資金、清算備付金的定向劃轉實(shí)行監督。
第四條 中國證券監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)證監會(huì )）依照本辦法對證券公司、結算公司和商業(yè)銀行的證券交易結算資金存管業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監督管理。
第二章 賬戶(hù)管理
第五條 證券公司及其證券營(yíng)業(yè)部必須將客戶(hù)交易結算資金全額存放于客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)和清算備付金賬戶(hù)。
結算公司必須將證券公司存入的清算備付金全額存入清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。
第六條 證券公司根據業(yè)務(wù)需要可在多家存管銀行存放客戶(hù)交易結算資金，但必須確定一家存管銀行為主辦存管銀行。
第七條 證券公司應當在存管銀行開(kāi)立客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，在主辦存管銀行開(kāi)立自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。
證券公司下屬證券營(yíng)業(yè)部應當在證券公司所確定的存管銀行設在當地的分支機構開(kāi)立客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。
結算公司應當在結算銀行開(kāi)立清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、驗資專(zhuān)戶(hù)。
第八條 證券公司在同一家存管銀行只能開(kāi)立一個(gè)客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，在主辦存管銀行只能開(kāi)立一個(gè)自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。
一個(gè)證券營(yíng)業(yè)部只能在同一家存管銀行設在當地的分支機構開(kāi)立一個(gè)客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。
結算公司在同一家結算銀行只能開(kāi)立一個(gè)清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)和一個(gè)自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，一個(gè)驗資專(zhuān)戶(hù)。
第九條 證券公司及其證券營(yíng)業(yè)部開(kāi)立的客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，證券公司開(kāi)立的自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，結算公司開(kāi)立的清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、驗資專(zhuān)戶(hù)，應在開(kāi)立后三個(gè)工作日內向證監會(huì )報備，在獲得賬戶(hù)備案回執之前，不得使用。
第十條 證券公司獲得證監會(huì )的賬戶(hù)備案回執后，應當通知其存管銀行及結算公司。
結算公司在獲得證監會(huì )賬戶(hù)備案回執后，應當通知結算銀行及證券公司。
第十一條 證券公司不再使用的客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應當在向證監會(huì )報備后注銷(xiāo)，并同時(shí)通知有關(guān)存管銀行、結算公司。
結算公司不再使用的清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、驗資專(zhuān)戶(hù)，應當在向證監會(huì )報備后注銷(xiāo)，并同時(shí)通知有關(guān)證券公司、存管銀行。
證券公司、結算公司不再使用的自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應當在向證監會(huì )報備后注銷(xiāo)。其中證券公司注銷(xiāo)自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的，應通知結算公司；結算公司注銷(xiāo)自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的，應通知結算銀行。
第十二條 證券公司、證券營(yíng)業(yè)部出現遷址、終止營(yíng)業(yè)等情形，應當及時(shí)注銷(xiāo)不再使用的客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)。
第十三條 客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)發(fā)生變更的，視同注銷(xiāo)舊戶(hù)，開(kāi)設新戶(hù)。
第三章 資金劃撥與監督
第十四條 綜合類(lèi)證券公司必須將客戶(hù)交易結算資金和其證券自營(yíng)資金分開(kāi)辦理，其業(yè)務(wù)人員、財務(wù)賬戶(hù)均應分開(kāi)，不得混合操作。
第十五條 存管銀行、結算公司在確認證券公司申請劃款的賬戶(hù)已經(jīng)在證監會(huì )備案，自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的使用符合本辦法要求后，方可將資金劃入該賬戶(hù)。
結算銀行在確認結算公司申請劃款的賬戶(hù)已經(jīng)在證監會(huì )備案、自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)的使用符合本法規定后，方可將資金劃入該賬戶(hù)。
第十六條 客戶(hù)交易結算資金只能在客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)和清算備付金賬戶(hù)之間劃轉，但客戶(hù)提款、證券公司將收取客戶(hù)的費用轉入自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)等業(yè)務(wù)除外。
第十七條 綜合類(lèi)證券公司向客戶(hù)收取傭金等費用、以自有資金補充清算備付金，應當集中通過(guò)清算備付金賬戶(hù)和自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)劃撥。
經(jīng)紀類(lèi)證券公司向客戶(hù)收取傭金等費用，應當從一個(gè)固定的客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)集中向證券公司自有資金賬戶(hù)劃撥。
結算公司向證券公司收取手續費等費用，應當從清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)向結算公司自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)劃撥。
第十八條 通過(guò)證券交易所發(fā)行有價(jià)證券時(shí)，驗資專(zhuān)戶(hù)里的申購資金必須通過(guò)清算備付金賬戶(hù)進(jìn)行劃撥。
證券公司承銷(xiāo)非上市證券從客戶(hù)處所籌集的資金，應當通過(guò)證券公司在主辦存管銀行的客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)劃撥給發(fā)行人。
第十九條 證券公司自營(yíng)證券賬戶(hù)應當向證監會(huì )和結算公司備案，結算公司應當根據證券公司備案的自營(yíng)證券賬戶(hù)、經(jīng)紀證券賬戶(hù)的凈交收額及資金存取變動(dòng)情況，定期計算每個(gè)交易日清算備付金賬戶(hù)中每家證券公司自營(yíng)資金、經(jīng)紀資金的余額，并保留有關(guān)記錄。
結算公司如果發(fā)現證券公司有大量挪用客戶(hù)交易結算資金情況，要及時(shí)向證監會(huì )報告。
第二十條 證券公司應當按月向證監會(huì )報告客戶(hù)交易結算資金賬面余額。同時(shí)，抄送結算公司。
結算公司應當按月向證監會(huì )報告各證券公司清算備付金中的經(jīng)紀資金、自營(yíng)資金及所收到證券公司清算備付金以及驗資專(zhuān)戶(hù)申購資金的賬面余額。
存管銀行應當按月向證監會(huì )報告所轄客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)余額。
結算銀行應當按月向證監會(huì )報告所轄清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、驗資專(zhuān)戶(hù)余額。
證監會(huì )根據監管需要，可以調整上述報告周期。
第二十一條 證券公司、結算公司、存管銀行、結算銀行根據證監會(huì )要求或遇到客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、驗資專(zhuān)戶(hù)出現重大異常情況時(shí)，應當及時(shí)向證監會(huì )報告。
第二十二條 證券公司應當對客戶(hù)交易結算資金集中統一管理。
證券公司下屬證券營(yíng)業(yè)部收到的客戶(hù)交易結算資金，除留足日常備付的部分外，應當交由證券公司管理。
第二十三條 客戶(hù)交易結算資金只能用于客戶(hù)的證券交易結算和客戶(hù)提款。
證券公司和結算公司不得以客戶(hù)交易結算資金、清算備付金為他人提供擔保。
第二十四條 存管銀行、結算銀行、結算公司及其工作人員應當對證券交易結算資金的情況保密。
存管銀行、結算銀行和結算公司有權拒絕任何單位或個(gè)人的查詢(xún)，但法律、法規另有規定以及證監會(huì )、開(kāi)戶(hù)證券公司和結算公司根據預定的程序所作的查詢(xún)除外。
第四章 從事客戶(hù)交易結算資金存管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行
第二十五條 從事客戶(hù)交易結算資金存管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應當符合下列條件：
（一） 經(jīng)中國人民銀行認定具有足夠的抗風(fēng)險能力和良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)的商業(yè)銀行；
（二） 具有及時(shí)、安全、高效的資金匯劃系統，能夠保證本行系統內證券交易結算資金匯劃在兩小時(shí)內到賬；
（三） 有健全的證券交易結算資金存管業(yè)務(wù)操作辦法和規程，有相應的業(yè)務(wù)部門(mén)和人員；
（四） 能夠按證監會(huì )規定的格式和時(shí)間報送證券交易結算資金賬戶(hù)的有關(guān)資料；
（五） 符合證監會(huì )認定的其他條件。
第二十六條 從事客戶(hù)交易結算資金存管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，按業(yè)務(wù)對象分為存管銀行和結算銀行。
第二十七條 證券公司與其確定的存管銀行、主辦存管銀行，結算公司與其確定的結算銀行應當簽定有關(guān)資金存管及代理結算業(yè)務(wù)的合同，明確雙方的權利和義務(wù)，并報證監會(huì )備案。
第二十八條 存管銀行、結算銀行應當為證券交易結算資金清算提供快捷、安全、準確的結算服務(wù)。
第五章 罰 則
第二十九條 證券公司、證券營(yíng)業(yè)部有下列行為之一的，責令限期改正，給予通報批評，單處或者并處警告、三萬(wàn)元以下罰款：
（一）未按本辦法制定客戶(hù)交易結算資金操作辦法和規程；
（二）違規開(kāi)立客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)；
（三）未在規定時(shí)間內向證監會(huì )報備存管銀行、客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)；
（四）未及時(shí)注銷(xiāo)不再使用的客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)；
（五）未按期向證監會(huì )報告客戶(hù)交易結算資金賬面余額；
（六）其他違反本辦法的行為。
對有前款規定行為的有關(guān)責任人員，給予通報批評，單處或者并處警告、三萬(wàn)元以下罰款。
第三十條 證券公司、證券營(yíng)業(yè)部有下列行為之一的，責令限期改正，給予通報批評，單處或者并處警告、三萬(wàn)元以下罰款，情節嚴重的，按照《證券法》第二百零八條處罰：
（一）以偽造、變造證監會(huì )賬戶(hù)備案回執等欺騙手段，取得存管銀行或者結算公司資金劃撥許可；
（二）違反本辦法，在客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、清算備付金賬戶(hù)之外存放客戶(hù)交易結算資金；
（三）以客戶(hù)交易結算資金為他人提供擔保；
（四）其他違反本辦法的行為。
對有前款規定行為的有關(guān)責任人員，給予通報批評，單處或者并處警告、三萬(wàn)元以下罰款，情節嚴重的，按照《證券法》第二百零八條處罰。
第三十一條 結算公司有下列行為之一的，責令限期改正，給予通報批評，單處或者并處警告、三萬(wàn)元以下罰款：
（一）違反本辦法，未能對客戶(hù)交易結算資金劃撥進(jìn)行有效監督；
（二）違規開(kāi)立清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)或者自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)；
（三）未在規定時(shí)間內向證監會(huì )報備結算銀行、清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、驗資專(zhuān)戶(hù)；
（四）未及時(shí)注銷(xiāo)不再使用的清算專(zhuān)戶(hù)、自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)；
（五）未按期向證監會(huì )報告有關(guān)清算備付金賬戶(hù)及驗資專(zhuān)戶(hù)的賬面余額；
（六）其他違反本辦法的行為。
對有前款規定行為的有關(guān)責任人員，給予通報批評，單處或者并處警告、三萬(wàn)元以下罰款。
第三十二條 結算公司有下列行為之一的，責令限期改正，給予通報批評，單處或者并處警告、三萬(wàn)元以下罰款，情節嚴重的，按照《證券法》第二百零八條處罰：
（一）違反本辦法，在清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)外存放清算備付金；
（二）以清算備付金為他人提供擔保；
（三）違反本辦法第十八條第一款的規定；
（四）其他違反本辦法的行為。
對有前款規定行為的有關(guān)責任人員，給予通報批評，單處或者并處警告、三萬(wàn)元以下罰款，情節嚴重的，按照《證券法》第二百零八條處罰。
第三十三條 存管銀行或其分支機構、結算銀行有下列行為之一的，責令限期改正，給予通報批評，單處或者并處警告、三萬(wàn)元以下罰款，情節嚴重的，按照《證券公司監督管理條例》第八十七條處理：
（一）違反本辦法，未能對客戶(hù)交易結算資金劃撥進(jìn)行有效監督；
（二）未按照本辦法規定，向證監會(huì )報送客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)、清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)和驗資專(zhuān)戶(hù)的有關(guān)資料；
（三）其他違反本辦法的行為。
對有前款規定行為的有關(guān)責任人員，給予通報批評，單處或者并處警告、三萬(wàn)元以下罰款。
第三十四條 證券公司、結算公司、存管銀行、結算銀行違反本辦法第二十一條規定，不向證監會(huì )及時(shí)報告的，予以通報批評，單處或者并處警告、三萬(wàn)元以下罰款。
第三十五條 存管銀行、結算公司工作人員泄露證券交易結算資金秘密的，按有關(guān)法律、法規、規章進(jìn)行處罰。
第六章 附 則
第三十六條 釋義：
（一）證券交易結算資金，是客戶(hù)交易結算資金、證券公司自營(yíng)資金、其他用于證券交易資金的統稱(chēng)。
（二）客戶(hù)交易結算資金，包括客戶(hù)為保證足額交收而存入的資金，出售有價(jià)證券所得到的所有款項（減去經(jīng)紀傭金和其他正當費用），持有證券所獲得的股息、現金股利、債券利息，上述資金獲得的利息，以及證監會(huì )認定的其他資金。
（三）指定的從事客戶(hù)交易結算資金存管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，指符合本辦法規定并由證監會(huì )和銀保監會(huì )確定并公告的，辦理證券交易結算資金存取、劃轉并履行監督職能的商業(yè)銀行。
（四）存管銀行，指證券公司在指定的從事證券交易結算資金存管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行中確定的，存放其客戶(hù)交易結算資金的商業(yè)銀行。
（五）主辦存管銀行，指證券公司在存管銀行范圍內確定的，通過(guò)其辦理證券交易法人結算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。
（六）結算銀行，指結算公司在指定的從事證券交易結算資金存管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行中確定的，辦理證券交易結算資金結算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。
（七）客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，指證券公司及其證券營(yíng)業(yè)部在存管銀行開(kāi)立的，用于存放客戶(hù)交易結算資金及辦理結算劃款的專(zhuān)用賬戶(hù)。
（八）清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，指結算公司在結算銀行開(kāi)立的，用于存放證券公司清算備付金的賬戶(hù)。
（九）證券公司的自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，指證券公司開(kāi)立的，按照本辦法規定劃撥其自有資金或者接受從客戶(hù)交易結算資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)所收取款項的賬戶(hù)。
（十）結算公司的自有資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，指結算公司開(kāi)立的，按照本辦法規定劃撥其自有資金或者接受從清算備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)所收取款項的賬戶(hù)。
（十一）驗資專(zhuān)戶(hù)，指結算公司設立的用于新股發(fā)行時(shí)申購資金驗資的專(zhuān)用存款帳戶(hù)。
第三十七條 證券公司應當按照本辦法制定客戶(hù)交易結算資金操作辦法和規程，報證監會(huì )備案。
第三十八條 證券公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)接受客戶(hù)存入的委托資金，在本辦法中視同客戶(hù)交易結算資金進(jìn)行管理。
第三十九條 信托投資公司證券業(yè)務(wù)客戶(hù)交易結算資金的管理參照本辦法執行。
第四十條 境內上市外資股客戶(hù)交易結算資金管理辦法，另行制定。
第四十一條 本辦法自2002年1月1日起施行。