大同證券有限責任公司：

現對你公司變更主要股東申請文件提出反饋意見(jiàn)，請你公司在30個(gè)工作日內對下列問(wèn)題逐項落實(shí)并提供書(shū)面回復和電子文檔。我會(huì )收到你公司的回復后，將根據情況決定是否再次向你公司發(fā)出反饋意見(jiàn)。如在30個(gè)工作日內不能提供書(shū)面回復，請向我會(huì )提交延期回復的申請。若對本反饋意見(jiàn)有任何問(wèn)題，請致電我會(huì )證券基金機構監管司審核員。

一、根據北方銅業(yè)公司公告《會(huì )計師關(guān)于審核問(wèn)詢(xún)函的回復》，2021年11月，上市公司、置出資產(chǎn)的歸集主體運城南風(fēng)和中條山集團簽署了《置出資產(chǎn)交割確認書(shū)》，各方確認“自置出資產(chǎn)交割日起，上市公司即被視為已經(jīng)履行完畢本次交易項下置出資產(chǎn)交付義務(wù)。不論置出資產(chǎn)是否已實(shí)際完成交付或產(chǎn)權過(guò)戶(hù)登記手續，置出資產(chǎn)的全部權利、義務(wù)、責任及風(fēng)險均已實(shí)質(zhì)轉移至中條山集團。..．前述事項不影響置出資產(chǎn)交割日起置出資產(chǎn)的權利、義務(wù)、責任及風(fēng)險轉移?！薄鞍凑铡吨贸鲑Y產(chǎn)交割確認書(shū)》的約定，大同證券股權置出未辦理工商登記并不影響大同證券7.77％股權權利、義務(wù)、責任及風(fēng)險的轉移?！?，請你公司及相關(guān)股權出讓方、受讓方就上述公告內容是否符合《證券公司股權管理規定》第十九條“依法須經(jīng)中國證監會(huì )核準的，在核準前，證券公司股東應當按照所持股權比例繼續獨立行使表決權，股權轉讓方不得推薦股權受讓方相關(guān)人員擔任證券公司董事、監事、高級管理人員，不得以任何形式變相讓渡表決權”，并說(shuō)明中條山集團是否已經(jīng)實(shí)際行使證券公司股東權利。同時(shí)，請補充提交《置出資產(chǎn)交割確認書(shū)》。

二、我們關(guān)注到，中條山集團主營(yíng)從事銅金屬的采選及冶煉，下設子公司均為實(shí)業(yè)企業(yè)。請中條山集團進(jìn)一步論證是否符合《關(guān)于加強非金融企業(yè)投資金融機構監管的指導意見(jiàn)》關(guān)于企業(yè)投資金融機構應當“緊密?chē)@企業(yè)自身主業(yè)發(fā)展需要”的規定，并說(shuō)明中條山集團是否對持股大同證券有相關(guān)優(yōu)化安排。

三、根據《證券公司股權管理規定》第七條規定，證券公司股東應該符合“自身及所控制的機構信譽(yù)良好，最近3年無(wú)重大違法違規記錄或重大不良誠信記錄；不存在因故意犯罪被判刑罰、刑罰執行完畢未逾3年的情形；沒(méi)有因涉嫌重大違法違規正在被調查或處于整改期間”條件，請補充中條山集團及其控制機構2023年違法違規相關(guān)情況及整改完成情況，包括受到刑事處罰、行政處罰、被金融監管部門(mén)出具行政監管措施、被自律組織出具紀律處分或自律措施，或正在調查事項情況。

四、根據《證券公司股權管理規定》第八條規定，證券公司的主要股東，應當符合“資產(chǎn)負債和杠桿水平適度”條件，請中條山集團結合2022年末以及最新的資產(chǎn)負債率情況，論證是否符合“資產(chǎn)負債和杠桿水平適度”的要求。

五、根據中天運會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）提供的《說(shuō)明函》，其授權山西分所執行審計工作，并出具了山西云時(shí)代技術(shù)有限公司2022年度財務(wù)報表審計報告。上述說(shuō)明函中并未出現大同證券所稱(chēng)的“該審計報告與中天運會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的報告具有同等效力”相關(guān)表述，請提交屬于我會(huì )備案的從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的會(huì )計師事務(wù)所出具的最近一年山西云時(shí)代技術(shù)有限公司經(jīng)審計的合并財務(wù)報告。

    六、中條山集團2023年年度審計工作如已完成，請及時(shí)補充經(jīng)審計的合并財務(wù)報告。