自2020年12月7日至12月11日，發(fā)行監管部共發(fā)出一家首次公開(kāi)發(fā)行股票企業(yè)、一家非公開(kāi)發(fā)行股票企業(yè)的發(fā)審委工作會(huì )議審核意見(jiàn)，具體如下：

　　一、齊魯銀行股份有限公司

　　（一）關(guān)于報告期內發(fā)行“齊魯智慧盈”產(chǎn)品，請發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中補充說(shuō)明并披露：1.《齊魯智慧盈信息服務(wù)協(xié)議》包括三方權利、義務(wù)、利率及費率和違約責任等主要條款。如客戶(hù)雙方出現違約、重大爭議或糾紛，發(fā)行人是否需承擔相應的法律責任；2.上述業(yè)務(wù)與P2P業(yè)務(wù)存在的主要區別，發(fā)行人將該業(yè)務(wù)歸類(lèi)為見(jiàn)證業(yè)務(wù)的合理性；3.報告期投資人類(lèi)型、數量、區域、金額區間、投資金額，產(chǎn)品發(fā)放平臺等，是否存在異常投資行為；4.產(chǎn)品發(fā)行數量、主要融資對象、融資擔保構成及擔保物金額；5.發(fā)行人對融資對象的管控措施，融資擔保質(zhì)押特別是商業(yè)承兌匯票質(zhì)押的保障措施；6.報告期內是否存在融資對象出險、違約情形，是否存在訴訟、糾紛、是否發(fā)生對發(fā)行人直銷(xiāo)業(yè)務(wù)聲譽(yù)造成重大影響的事件；7.該業(yè)務(wù)是否需經(jīng)主管部門(mén)的審批，是否需辦理相應的業(yè)務(wù)資質(zhì)，報告期是否存在主管部門(mén)對該項業(yè)務(wù)的監督檢查意見(jiàn)；8.“齊魯智慧盈”產(chǎn)品融資雙方的利率情況，發(fā)行人見(jiàn)證費的收取標準，費率是否符合相關(guān)監管要求；9.“齊魯智慧盈”產(chǎn)品的交易金額及發(fā)行人見(jiàn)證費收入是否對發(fā)行人同類(lèi)業(yè)務(wù)構成重大影響；10.“齊魯智慧盈”產(chǎn)品投資風(fēng)險是否對投資者進(jìn)行充分揭示及披露，招股說(shuō)明書(shū)對該項業(yè)務(wù)的信息披露及風(fēng)險揭示是否充分、準確、完整。請保薦機構、發(fā)行人律師說(shuō)明對該業(yè)務(wù)合規合法性的核查依據、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

　　（二）發(fā)行人稱(chēng)已于2020年9月向主管部門(mén)報送存量理財資產(chǎn)整改處置計劃。請發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中補充說(shuō)明并披露：截至2020年6月末7筆底層資產(chǎn)出險的非保本理財產(chǎn)品的具體整改處置措施，是否存在自購回表等可能導致處置時(shí)發(fā)行人需計提較多資產(chǎn)減值準備的情形，并進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示。請保薦機構、申報會(huì )計師說(shuō)明核查依據、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

　　（三）根據申報材料，發(fā)行人無(wú)控股股東和實(shí)際控制人。濟南市國資委下屬14家企業(yè)合計持有發(fā)行人31.06%股份。濟南市國資委向山東重工集團有限公司無(wú)償劃轉中國重型汽車(chē)集團有限公司45%的股權?！蛾P(guān)于請做好齊魯銀行股份有限公司發(fā)審委會(huì )議準備工作的函的回復》稱(chēng)，“相關(guān)方正在依法辦理包括工商變更登記在內的相關(guān)手續事宜。本次劃轉完成后，濟南市國資委將不再控股中國重型汽車(chē)集團有限公司。因此，發(fā)行人股東中經(jīng)穿透后由濟南市國資委控股的股東持有發(fā)行人股份合計降至27.92%”?！蛾P(guān)于請做好齊魯銀行股份有限公司發(fā)審委會(huì )議準備工作的函的回復（三）》稱(chēng)，“截至2020年6月30日，濟南市國資委下屬企業(yè)共13家持有發(fā)行人股份，持股比例合計為27.92%”。請發(fā)行人說(shuō)明并披露：前后表述不一致的原因及合理性，濟南市國資委向山東重工集團有限公司無(wú)償劃轉中國重型汽車(chē)集團有限公司45%股權具體進(jìn)展，工商變更登記的具體情況。上述事項是否對實(shí)際控制人的認定構成重大影響。請保薦機構和發(fā)行人律師說(shuō)明核查依據、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

　　二、江蘇連云港港口股份有限公司

　　申請人控股股東控制的東糧碼頭、新益港、新蘇港投資、新海灣、新東方集裝箱、新圩港擁有碼頭泊位資產(chǎn)，控股股東承諾：“若上述公司連續3年經(jīng)審計的加權平均凈資產(chǎn)收益率不低于6%，港口集團將于上述公司笫三年審計報告披露之日起一年內，且完成相關(guān)審批手續后，將所持有的上述公司的股權以合法方式注入連云港或轉讓給無(wú)關(guān)聯(lián)笫三方”。

　　根據發(fā)審會(huì )現場(chǎng)聆訊問(wèn)題回復，請申請人：一、結合港口集團取得上述碼頭泊位資產(chǎn)方式及時(shí)間，說(shuō)明同業(yè)競爭形成的具體原因、控股股東建設或購買(mǎi)上述碼頭泊位資產(chǎn)是否違反其公開(kāi)承諾，是否獲得申請人股東大會(huì )的同意或豁免，是否損害申請人及中小投資者的利益，是否構成本次發(fā)行障礙；二、結合近年碼頭資產(chǎn)并購案例、申請人、港口集團控制的碼頭泊位資產(chǎn)最近三年又一期經(jīng)營(yíng)狀況及主要財務(wù)數據等，說(shuō)明以“上述公司連續3年經(jīng)審計的加權平均凈資產(chǎn)收益率不低于6%”作為資產(chǎn)注入申請人或轉讓給無(wú)關(guān)聯(lián)笫三方的前置條件是否合理，預計何時(shí)滿(mǎn)足上述前置條件，該等承諾是否切實(shí)可行，申請人對相關(guān)資產(chǎn)注入是否擁有自主權；三、結合申請人與控股股東存在相同或相似業(yè)務(wù)的情形，說(shuō)明如何定位分工、相互競爭的具體情況，在上述碼頭泊位資產(chǎn)注入申請人或轉讓給無(wú)關(guān)聯(lián)第三方前，申請人及控股股東解決利益沖突的相關(guān)制度是否建立健全并能有效執行。請保薦機構、申請人律師、申報會(huì )計師說(shuō)明核查依據、過(guò)程，并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。