2021年6月18日，證監會(huì )召開(kāi)新聞發(fā)布會(huì )，新聞發(fā)言人高莉發(fā)布了1項內容：證監會(huì )發(fā)布《證券市場(chǎng)禁入規定》（以上詳見(jiàn)官網(wǎng)要聞和證監會(huì )令欄目），并回答了記者提問(wèn)。

　　1、問(wèn)：近日，ST中安公告了涉證券虛假陳述案二審判決結果，此案成為首例中介機構按比例承擔連帶賠償責任的生效判決。請問(wèn)，證監會(huì )對此有何評論，是否會(huì )進(jìn)一步明確中介機構的責任邊界？

　　答：我會(huì )全面落實(shí)對資本市場(chǎng)違法違規行為“零容忍”要求，壓實(shí)中介機構“看門(mén)人”責任，督促中介機構履職盡責，保護投資者合法權益。我們注意到，在近期個(gè)別案件中，法院判決相關(guān)中介機構按比例承擔連帶賠償責任，這是法院根據個(gè)案事實(shí)依法作出的司法判決，我們充分尊重。下一步，我會(huì )將結合實(shí)踐情況，不斷完善保薦機構、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構參與證券業(yè)務(wù)活動(dòng)的制度規則，細化相關(guān)工作流程和標準等，進(jìn)一步厘清各主體責任邊界，努力形成各司其職、各負其責、相互制約的機制，為法院在個(gè)案中準確判斷相關(guān)中介機構的過(guò)錯程度及勤勉盡責情況等提供助力。同時(shí)，積極配合最高人民法院修改虛假陳述司法解釋等，不斷完善相關(guān)司法制度。

　　2、問(wèn)：近日，有媒體報道稱(chēng)，瑞華會(huì )計事務(wù)所因康得新案被證監會(huì )立案調查后，面臨無(wú)上市公司客戶(hù)可審的窘境，部分地方分所已經(jīng)注銷(xiāo)，請問(wèn)證監會(huì )對此有何評論？

　　答：我們關(guān)注到此類(lèi)報道。近年來(lái)，證監會(huì )持續加大審計監管力度，集中查處一批審計違法違規案件，其中，瑞華會(huì )計事務(wù)所因康得新、華澤鈷鎳、千山藥機等多起審計失敗案件相繼被證監會(huì )行政處罰或立案調查，其2020年上市公司審計客戶(hù)僅有1家。當前，在市場(chǎng)內生機制和監管外部約束的共同作用下，我國證券審計市場(chǎng)逐步形成優(yōu)勝劣汰、有進(jìn)有出的良性生態(tài)：一方面，市場(chǎng)主體選聘審計機構決策趨于科學(xué)理性，更加看重審計機構質(zhì)量和聲譽(yù)，執業(yè)質(zhì)量差、內部管理混亂的會(huì )計事務(wù)所逐步從證券審計市場(chǎng)“出清”；另一方面，大多數會(huì )計事務(wù)所正逐步轉變發(fā)展理念、改善管理模式、提高執業(yè)質(zhì)量，積極履行核查把關(guān)職責。

　　下一步，證監會(huì )將繼續堅持“建制度、不干預、零容忍”方針，從嚴打擊審計違法違規行為，推動(dòng)提高證券審計市場(chǎng)透明度，凈化市場(chǎng)生態(tài)，督促會(huì )計事務(wù)所更好發(fā)揮“看門(mén)人”作用，切實(shí)保障資本市場(chǎng)財務(wù)信息披露質(zhì)量。

　　3、問(wèn)：證監會(huì )官網(wǎng)公示了首批兩家證券投資咨詢(xún)機構從事上市公司并購重組財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)備案的有關(guān)信息，請介紹一下相關(guān)情況？

　　答：前期，我會(huì )收到北京博星證券投資顧問(wèn)有限公司從事上市公司收購，上海榮正投資咨詢(xún)股份有限公司從事上市公司激勵事項財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的備案申請。經(jīng)審閱，2家公司備案材料符合相關(guān)規定，有多年擬備案業(yè)務(wù)展業(yè)經(jīng)驗，現同意其備案申請。

　　根據《證券法》、《證券服務(wù)機構從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案管理規定》、《監管規則適用指引——機構類(lèi)第2號》等相關(guān)規定，該備案為財務(wù)顧問(wèn)機構從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的事后備案。需要強調的是，備案不構成對財務(wù)顧問(wèn)機構業(yè)務(wù)能力、執業(yè)水平、合規狀況的認可。財務(wù)顧問(wèn)機構在從事上市公司收購、重大資產(chǎn)重組、合并、分立、分拆、股份回購、激勵事項等7類(lèi)上市公司并購重組財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)時(shí)，必須嚴格遵循《證券法》、《上市公司并購重組財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等法律法規，按照證監會(huì )及交易場(chǎng)所有關(guān)要求，勤勉盡責，提升執業(yè)水平。

　　下一步，我會(huì )及交易場(chǎng)所將完善相關(guān)制度規則，強化對財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的日常監管，維護市場(chǎng)秩序，堅決對違法違規行為“零容忍”，切實(shí)保護好投資者合法權益。同時(shí)，我會(huì )將在做好證券投資咨詢(xún)機構從事財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)備案的基礎上，會(huì )同交易所、證券業(yè)協(xié)會(huì )等單位適時(shí)啟動(dòng)其他類(lèi)型財務(wù)顧問(wèn)機構備案的評估工作。

　　4、問(wèn)：全國碳現貨市場(chǎng)6月底即將上線(xiàn)，請問(wèn)目前廣期所碳期貨籌備工作進(jìn)展如何？

　　答：碳排放權期貨是碳交易產(chǎn)品體系的重要組成部分，發(fā)展碳期貨市場(chǎng)有利于提高碳定價(jià)效率，滿(mǎn)足控排企業(yè)等市場(chǎng)主體管理碳價(jià)波動(dòng)風(fēng)險需求，提高碳期現貨市場(chǎng)整體運行質(zhì)量。當前，全國碳排放權現貨交易啟動(dòng)在即，為配合碳現貨市場(chǎng)發(fā)展進(jìn)程，我會(huì )積極指導廣期所貫徹落實(shí)粵港澳大灣區發(fā)展戰略規劃，加快推進(jìn)碳期貨市場(chǎng)建設。廣期所自籌建以來(lái)，始終高度重視碳期貨品種研發(fā)工作，持續關(guān)注碳現貨市場(chǎng)運行及制度建設情況，密切聯(lián)系行業(yè)企業(yè)，緊貼現貨市場(chǎng)實(shí)際需求，積極開(kāi)展碳排放權期貨合約及規則研究論證工作。下一步，證監會(huì )將指導廣期所開(kāi)展廣泛調研論證，完善合約規則設計，在條件成熟時(shí)研究推出碳排放權相關(guān)的期貨品種。

　　5、問(wèn)：近日，藥明康德股東上海瀛翊馬虎減持29億元，公司發(fā)布了《關(guān)于股東違反承諾減持公司股份并通過(guò)公司致歉的公告》，引發(fā)市場(chǎng)關(guān)注。對此，證監會(huì )有何評論？

　　答：我們已關(guān)注到相關(guān)情況。上海瀛翊在未進(jìn)行預披露的情況下減持股票，違反了其在公司首發(fā)上市、相關(guān)股票上市流通時(shí)做出的有關(guān)承諾，涉嫌違反《證券法》和《上市公司股東、董監高減持股份的若干規定》。6月16日我會(huì )已對上海瀛翊立案調查，后續將依法處理。上市公司股東、董監高應當嚴格遵守有關(guān)股份轉讓的相關(guān)規定，并切實(shí)履行作出的承諾。